24 февраля 2015 года рейтинговый комитет РА «Стандарт-Рейтинг» принял решение об обновлении рейтингов ПАО «Банк «Контракт» (код ЕГРПОУ 19361746):
- Долгосрочный кредитный рейтинг ПАО «Банк «Контракт» по национальной шкале обновлен на уровне uaBBB+. Банк с долгосрочным кредитным рейтингом uaBBB+ характеризуется достаточной кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими банками. Уровень кредитоспособности зависит от влияния неблагоприятных коммерческих, финансовых и экономических условий.
- Краткосрочный кредитный рейтинг ПАО «Банк «Контракт» обновлен по национальной шкале на уровне uaK3+. Банк или отдельный долговой инструмент с рейтингом uaK3+ характеризуется достаточной кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими Банками. Банк способен предотвратить предсказуемые риски в краткосрочном периоде.
- Рейтинг депозитов ПАО «Банк «Контракт» подтвержден на уровне ua.3+ по шкале РА «Стандарт-Рейтинг».
Принимая решение об обновлении рейтингов ПАО «Банк «Контракт», Агентство руководствовалось результатами анализа итогов работы Банка за 2014 год:
1. За 2014 год активы Банка сократились на 3,06%, собственный капитал Банка - на 17,64%, обязательства снизились на 0,31%. На фоне постепенного снижения перечисленных ключевых балансовых показателей кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов в гривневом эквиваленте выросли на 11,22% до 333,349 млн. грн.
Незначительное снижение обязательств Банка сопровождалось изменением их структуры. За 2014 год средства банков сократились на 21,07%, средства юридических лиц уменьшились на 1,56%, а средства физических лиц выросли на 14,3% до 320,293 млн. грн.
Агентство считает, что Банк находится под действием кризисных явлений в экономике, что обуславливает коррекцию основных балансовых показателей, однако прирост средств физических лиц и кредитного портфеля в гривневом эквиваленте указывает на то, что Банк сохраняет необходимый уровень деловой активности.
Таблица 1
Основные балансовые показатели ПАО «Банк «Контракт», тыс. грн., %, п.п.
Показатель |
01.01.2015 |
01.01.2014 |
Темп прироста, % |
||
Тыс. грн. |
% |
Тыс. грн. |
% |
||
Средства банков |
3 154 |
0,43 |
3 996 |
0,52 |
-21,07 |
Средства юридических лиц |
232 231 |
31,39 |
235 913 |
30,92 |
-1,56 |
Средства физических лиц |
320 293 |
43,30 |
280 230 |
36,72 |
14,30 |
Обязательства всего: |
640 168 |
86,54 |
642 164 |
84,16 |
-0,31 |
Уставный капитал банка |
86 000 |
11,63 |
86 000 |
11,27 |
0,00 |
Собственный капитал всего: |
99 578 |
13,46 |
120 899 |
15,84 |
-17,64 |
Наличные средства и их эквиваленты |
82 551 |
11,16 |
117 888 |
15,45 |
-29,98 |
Средства в других банках |
4 116 |
0,56 |
160 |
0,02 |
2472,50 |
Кредиты и задолженность клиентов |
333 349 |
45,06 |
299 718 |
39,28 |
11,22 |
Основные средства и нематериальные активы |
42 584 |
5,76 |
40 518 |
5,31 |
5,10 |
Другие финансовые активы |
2 546 |
0,34 |
109 124 |
14,30 |
-97,67 |
Активы всего: |
739 746 |
100,00 |
763 063 |
100,00 |
-3,06 |
2. За 2014 год регулятивный капитал Банка сократился с 129,754 млн. грн до 126,513 млн. грн. Таким образом, Банк поддерживал запас норматива Н1 на уровне 6,513 млн. грн. к установленному НБУ граничному значению. Учитывая темпы снижения Н1 за 2014 год, запас Н1 остается на небольшом уровне, поэтому при негативном сценарии развития событий в банковском секторе есть вероятность необходимости оказания Банку внешней поддержки со стороны акционеров.
Аналогичные выводы можно сделать при анализе норматива адекватности регулятивного капитала (Н2) Банка, который за год сократился с 12,25% до 10,74% и на 01.01.2015 был меньше среднего значения по банковской системе. Банк был обеспечен регулятивным капиталом с небольшим запасом к граничным нормативам, установленным НБУ.
В 2014 году динамика нормативов ликвидности Банка имела разнонаправленный характер. Н4 за год сократился с 72,53% до 41,49% и на 01.01.2015 был примерно в 2 раза больше установленного НБУ норматива. Текущая ликвидность (Н5) наоборот выросла с 89,28% до 90% и также более чем в 2 раза превышала установленный НБУ норматив. Норматив краткосрочной ликвидности Н6 снизился с 65,74% до 61,94%. По мнению Агентства, на 01.01.2015 Банк был хорошо обеспечен ликвидностью.
Таблица 2
Основные нормативы ПАО «Банк «Контракт», тыс. грн., %, п.п.
Показатель |
Нормативное значение |
01.01.2015 |
01.01.2014 |
|||
по системе |
банк |
по системе |
банк |
|||
Регулятивный капитал (Н1) |
>120 млн. |
- |
126 513 |
- |
129 754 |
|
Норматив адекватности регулятивного капитала (Н2) |
>10% |
15,60% |
10,74% |
18,26% |
12,25% |
|
Норматив мгновенной ликвидности (Н4) |
>20% |
57,13% |
41,49% |
56,99% |
72,53% |
|
Норматив текущей ликвидности (Н5) |
>40% |
79,91% |
90,00% |
80,86% |
89,28% |
|
Норматив краткосрочной ликвидности (Н6) |
>60% |
86,14% |
61,94% |
89,11% |
65,74% |
|
Норматив максимального размера кредитного риска на одного контрагента (Н7) |
<25% |
22,01% |
23,71% |
22,33% |
23,12% |
|
Норматив больших кредитных рисков (Н8) |
<800% |
250,04% |
300,87% |
172,05% |
175,55% |
3. 2014 год Банк окончил с убытком в размере 21,321 млн. грн. Факт убыточной работы Банка заслуживает негативной оценки. Также Агентство к негативным тенденциям относит рост отрицательного чистого процентного дохода Банка по итогам 2014 года в размере 11,826 млн. грн. В то же время Банк компенсировал убытки от подпроцентных операций за счет значительного объема комиссионного дохода и заметного результата от операций с иностранной валютой. Несмотря на наличие заметного размера убытка менеджмент Банка, по мнению Агентства, контролирует ситуацию, поскольку ему удалось не допустить влияния отрицательного финансового результата на нормативы Банка.
Таблица 3
Данные о ключевых статьях доходов и расходов
ПАО «Банк «Контракт», тыс. грн., %, п.п.
Показатель |
За 2014 год |
За 2013 год |
Изменение |
Темп прироста, % |
Процентные доходы |
68 070 |
59 111 |
8 959 |
15,16 |
Чистый процентный доход / (Чистые процентные затраты) |
-11 826 |
-4 880 |
-6 946 |
- |
Комиссионные доходы |
37 614 |
29 781 |
7 833 |
26,30 |
Результат от операций с иностранной валютой |
13 141 |
3 543 |
9 598 |
270,90 |
Процентные затраты |
79 896 |
63 991 |
15 905 |
24,86 |
Комиссионные затраты |
10 036 |
4 016 |
6 020 |
149,90 |
Административные и другие операционные затраты |
57 378 |
41 848 |
15 530 |
37,11 |
Прибыль/(убыток) |
-21 321 |
210 |
-21 531 |
- |
4. Ввиду динамичных процессов в банковской системе Украины Агентство осуществило проверку нормативов ПАО «Банк «Контракт» за январь 2015 года и установило, что по состоянию на 02.02.2015 Банк соблюдал все нормативы, установленные НБУ. Также Агентством было установлено, что в Банке не работает куратор НБУ и на момент публикации данных об обновлении рейтинга Банк не был отнесен к категории проблемных. По состоянию на 02.02.2015 ключевые нормативы ПАО «Банк «Контракт» имели следующие значения:
- норматив регулятивного капитала 127,139 млн грн;
- норматив адекватности регулятивного капитала 10,24%;
- норматив мгновенной ликвидности 27,20%;
- норматив текущей ликвидности 90,83%;
- норматив краткосрочной ликвидности 62,09%.
Таким образом, по результатам 2014 года ПАО «Банк «Контракт» был обеспечен регулятивным капиталом в рамках граничных значений, установленных НБУ, был хорошо обеспечен ликвидностью, за год сумел удержать объемы ресурсной базы и нарастить объем средств физических лиц в гривневом эквиваленте. К негативным факторам следует отнести убыточную работу Банка в 2014 году, что соответствует общерыночным тенденциям.
Рейтинговое агентство «Стандарт-Рейтинг» (Украина)