24 июня 2014 года рейтинговый комитет РА «Стандарт-Рейтинг» принял решение об обновлении рейтингов ПАО «Банк «Контракт» (код ЕГРПОУ 19361746):
- Долгосрочный кредитный рейтинг ПАО «Банк «Контракт» по национальной шкале обновлен на уровне uaBBB+. Банк с долгосрочным кредитным рейтингом uaBBB+ характеризуется достаточной кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими банками. Уровень кредитоспособности зависит от влияния неблагоприятных коммерческих, финансовых и экономических условий.
- Краткосрочный кредитный рейтинг ПАО «Банк «Контракт» обновлен по национальной шкале на уровне uaK3+. Банк или отдельный долговой инструмент с рейтингом uaK3+ характеризуется достаточной кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими Банками. Банк способен предотвратить предсказуемые риски в краткосрочном периоде.
- Рейтинг депозитов ПАО «Банк «Контракт» подтвержден на уровне ua.3+ по шкале РА «Стандарт-Рейтинг».
Принимая решение об обновлении рейтингов ПАО «Банк «Контракт», Агентство руководствовалось результатами анализа итогов работы Банка за первый квартал 2014 года и за 2013 год:
1. С начала 2014 года активы Банка снизились на 6,95% до 710 млн грн. Тенденция снижения коснулась как собственного капитала Банка, так и его обязательств. В то же время Агентство обращает внимание, что с начала года средства юридических лиц выросли на 7,1%, а средства физических лиц увеличились на 4,96%. Несмотря на общую тенденцию для банковской системы Украины, связанную с оттоком вкладов, Банк «Контракт» показательно продемонстрировал прирост ресурсной базы.
Таблица 1
Основные балансовые показатели ПАО «Банк «Контракт», тыс. грн., %, п.п.
|
Показатель |
01/04/2014 |
01/01/2014 |
Темп прироста, % |
||
|
Тыс. грн. |
% |
Тыс. грн |
% |
||
|
Средства банков |
- |
- |
3,996 |
0.52 |
- |
|
Средства юридических лиц |
252,653 |
35.58 |
235,913 |
30.92 |
7.10 |
|
Средства физических лиц |
294,132 |
41.42 |
280,230 |
36.72 |
4.96 |
|
Обязательства всего: |
610,681 |
86.01 |
642,164 |
84.16 |
-4.90 |
|
Уставный капитал банка |
86,000 |
12.11 |
86,000 |
11.27 |
0.00 |
|
Собственный капитал всего: |
99,357 |
13.99 |
120,899 |
15.84 |
-17.82 |
|
Наличные средства и их эквиваленты |
131,732 |
18.55 |
117,888 |
15.45 |
11.74 |
|
Средства обязательных резервов в НБУ |
2,462 |
0.35 |
3,623 |
0.47 |
-32.05 |
|
Средства в других банках |
219 |
0.03 |
160 |
0.02 |
36.88 |
|
Кредиты и задолженность клиентов |
293,721 |
41.37 |
299,718 |
39.28 |
-2.00 |
|
Основные средства и нематериальные активы |
43,276 |
6.09 |
40,518 |
5.31 |
6.81 |
|
Другие финансовые активы |
23,056 |
3.25 |
109,124 |
14.30 |
-78.87 |
|
Активы всего: |
710,038 |
100.00 |
763,063 |
100.00 |
-6.95 |
2. За первый квартал 2014 года регулятивный капитал Банка снизился на 3,3 млн грн до 126,5 млн грн. Несмотря на снижение Н1, на начало второго квартала Банк сохранял запас по отношению к граничному значению установленного норматива в размере 6,45 млн грн. Учитывая наличие у Банка весомой внешней поддержки акционера, данная тенденция не могла оказать существенного влияния на уровень устойчивости Банка.
За этот же период норматив адекватности регулятивного капитала Н2 снизился до 11,53%, всего на 0,72 п.п. Такая тенденция полностью соответствует общей тенденции по банковской системе Украины. Несмотря на снижение Н2, Банк сохранял запас норматива в размере 1,53 п.п. по отношению к граничному значению Н2, который установлен НБУ, также Н2 Банка в первом квартале падал меньшими темпами чем Н2 в целом по системе.
Тенденции по динамике Н3 носили позитивный характер. В первом квартале Банк обеспечил прирост Н3 на 0,69 п.п. Также Н3 Банка не только соблюдался с большим запасом к граничному значению, установленному НБУ, но и к среднему значению Н3 по системе. В целом, Банк имел приемлемый запас регулятивного капитала, который позволял соблюдать установленные НБУ нормативы.
Нормативы ликвидности Н4 и Н5 Банка в первом квартале немного снизились, но имели значения заметно большие чем в среднем по банковской системе. В целом, значения нормативов ликвидности Н4, Н5 и Н6 на 01/04/2014 показывают, что Банк «Контракт» был обеспечен ликвидностью на приемлемом уровне, а мгновенная и текущая ликвидность Банка была выше средней по системе.
Таблица 2
Основные нормативы ПАО «Банк «Контракт», тыс. грн., %, п.п.
|
Показатель |
Нормативное значение |
01/04/2014 |
01/01/2014 |
|||
|
по системе |
банк |
по системе |
банк |
|||
|
Регулятивный капитал (Н1) |
>120 млн |
- |
126,452 |
- |
129,754 |
|
|
Норматив адекватности регулятивного капитала (Н2) |
>10% |
14.80% |
11.53% |
18.26% |
12.25% |
|
|
Норматив соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) |
>9% |
12.84% |
16.95% |
13.98% |
16.26% |
|
|
Норматив мгновенной ликвидности (Н4) |
>20% |
48.81% |
70.58% |
56.99% |
72.53% |
|
|
Норматив текущей ликвидности (Н5) |
>40% |
79.63% |
85.93% |
80.86% |
89.28% |
|
|
Норматив краткосрочной ликвидности (Н6) |
>60% |
83.23% |
65.37% |
89.11% |
65.74% |
|
|
Норматив максимального размера кредитного риска на одного контрагента (Н7) |
<25% |
23.58% |
23.72% |
22.33% |
23.12% |
|
|
Норматив больших кредитных рисков (Н8) |
<800% |
259.44% |
190.73% |
172.05% |
175.55% |
3. Первый квартал 2014 года Банк окончил с убытком 21,5 млн грн, против прибыли в размере 24 тыс. грн в первом квартале 2013 года. Агентство напоминает, что за 2013 год Банк получил чистую прибыль в размере 210 тыс. грн. В первом квартале 2014 года Банк показал снижение и чистого процентного дохода, и комиссионного дохода, и результата операций с национальной валютой. Также на 136% выросли административные и другие операционные затраты. По мнению Агентства, размер убытка, полученный Банком, не несет угрозы для его устойчивости, поскольку не оказал существенного влияния на уровень обеспеченности Банка капиталом и нормативы ликвидности. Убыточная работа Банка в первом квартале 2014 года, по мнению Агентства, была обусловлена неблагоприятной конъюнктурой рынка и спадом деловой активности в Украине.
Таблица 3
Данные о ключевых статьях доходов и расходов
ПАО «Банк «Контракт», тыс. грн., %, п.п.
|
Показатель |
За I квартал 2014 года |
За I квартал 2013 года |
Изменение |
Темп прироста, % |
|
Процентные доходы |
14,146 |
11,674 |
2,472 |
21.18 |
|
Чистый процентный доход |
-4,617 |
-1,995 |
-2,622 |
- |
|
Комиссионные доходы |
5,487 |
7,954 |
-2,467 |
-31.02 |
|
Результат от операций с иностранной валютой |
-2,230 |
895 |
- |
- |
|
Процентные затраты |
18,763 |
13,669 |
5,094 |
37.27 |
|
Комиссионные затраты |
769 |
735 |
34 |
4.63 |
|
Административные и другие операционные затраты |
20,119 |
8,525 |
11,594 |
136.00 |
|
Прибыль/(убыток) |
(21,542) |
24 |
- |
- |
Таким образом, по результатам первого квартала 2014 года Банк «Контракт» продемонстрировал умеренно убыточную работу на фоне приемлемого запаса регулятивного капитала и адекватности регулятивного капитала, а также уровень мгновенной и текущей ликвидности выше средних значений по украинской банковской системе. Банк «Контракт» также показал хороший уровень сопротивления общей негативной тенденции по системе, а именно – оттоку депозитной базы. За первый квартал средства юридических лиц выросли на 7,1%, средства физических лиц в пассивах Банка увеличились на 4,96%.
Рейтинговое агентство «Стандарт-Рейтинг» (Украина)